出口商是某女士浴袍及裤装制造商。其向某罗马尼亚公司（以下简称“进口商”）出售货物，而该进口商要求将货物运至希腊比雷埃夫斯港。双方约定预付1,000美元订金，尾款见提单副本后支付。第一笔1,000美元确已按约支付，但交付货物时，进口商要求先行放货，并承诺三个月内付款。

接受委托后，IA首先就发票、所售货物和进口商身份等交易背景信息进行了详尽调查。

IA希腊团队通过官方贸易登记处及其他公开信息渠道调查核实进口商公司身份，同时尝试与进口商进行电话沟通。调查发现，进口商在罗马尼亚注册但无人会讲罗马尼亚语。

基于此案存在的诸多疑点，IA团队初步判定本案为疑似诈骗案件。

为了确定进口商的真实身份，IA要求进口商提供由其负责人签字并加盖公章的书面文件。IA收悉文件后分析发现，进口商提供的印章不符合罗马尼亚法律要求，且印章上的地址也不完整。此外，印章上显示的进口商名称与进口商在罗马尼亚贸易登记处注册的名称存在细微差别。IA进而要求进口商提供公司注册文件。通过一步步抽丝剥茧的调查，IA发现进口商提供的文件系伪造：首先，注册文件中存在拼写错误；其次，公章样式不符合法律要求；此外，注册文件上的签名并非进口商实际董事的姓名。

随着调查的不断深入，IA发现进口商提供的注册文件系经网上下载并篡改部分细节后伪造而成。至此，IA确定进口商盗用其他公司名称进行本案交易。

IA随即与被冒名顶替的公司取得了联系。该公司否认下单，并确认贸易文件上的签字和盖章均系仿冒。

与此同时，IA一直与货运公司保持联系，以确认未提货物是否已产生任何费用。IA强烈建议出口商不要在收到货款前放行货物。根据IA经验，一旦货物被提走，诈骗方很可能就此失联。

IA顾问继续联系冒用进口商公司名称的诈骗方，并加大敦促付款的力度。当该诈骗方意识到不付款就无法收货时，果然立即销声匿迹，放弃了滞留在雷埃夫斯港口的货物。

案件进行到此，出口商面临两种选择：取回货物或者放弃货物。

经IA顾问调查，货物已产生了高额的滞港费（约30,000欧元），货物运回成本也很高。因此，IA建议出口商放弃货物。

出口保险公司对保单持有人（出口商）进行了赔付，并设法通过拍卖货物收回了部分款项，最大程度挽回了损失。